速达ERP月末结账操作流程

本文来源：速达软件官方

【一】询问各部门是否将本月应输入系统的所有单据输入系统。

单据包括：采购订单、采购开单、估价入库、销售订单、销售开单、加工单、验收单、入库单、出库单、领料单、盘点单、调拨单、调价单等等，进行下一步前须将所有本月应输入系统的单据输入系统，以便及时参与本月会计核算

【二】 查看是否有未审核的单据

进入“业务系统” 的“审核中心”， 依次选择各种单据状态的“未审核”，查看是否有未审核单据； 若有， 通知相关人员抓紧时间审核

【三】检查有无未编制的记帐凭证

包括以下两种情况，不包括材料领用等情况：

1．系统提供的自动编制记帐凭证功能， 如采购业务、销售业务等； 进入“帐务系统” 的“凭证制作” 模块， 依次查看各单据是否全面生成记帐凭证。 若应付款单和应收款单未生成凭证， 则注意修改编制日期为月末最后一天， 汇总方式为“按照往来单位汇总”， 不是按照单据。 若有采购或者销售的退货情况， 也要编制记帐凭证。 “凭证制作” 模块的最后一项【进销存期末成本结转凭证】项目先不要做。

2．人工编制记帐凭证， 如工资、福利费、预提和摊销等

【四】 重算本期成本

注意其他所有速达软件登陆站点全部退出

【五】 计算材料出库成本

进入“帐务系统” 的“凭证制作”， 选择最后一项“进销存期末成本结转凭证” 项目， 勾兑“领料单” 项目， 并修改编制日期为结帐月的最后一天

【六】 计算产品成本

1． 登记制造费用所有明细科目余额， 按照系统计算成本要求合并同类项； 结转制造费用。

2． 进入“生产系统” 的“费用分摊” 项目， 修改时间和单号， 车间选择“生产车间”， 分摊方式选择“按材料金额”， 在“操作” 中选择“选择验收单” 项目， 全选并确定。 需要审核费用。

3． 按照要求输入各项费用金额

【七】 结转其他材料出库

进入“帐务系统” 的“凭证制作”， 选择最后一项“进销存期末成本结转凭证” 项目， 勾兑除“领料单” 外的所有项目， 并修改编制日期为结帐月的最后一天。

【八】 进销存结转

进入“业务” 模块中的“月末处理”，选择“进销存期末结转” 项目，并运行

【九】出纳、固定资产月末处理

若启用出纳模块或者固定资产模块，需要进行出纳结账以及固定资产计提折旧

【十】 登帐及结转损益

出纳签字、审核记帐凭证、登账记帐凭证、结转损益

【十一】反结帐流程

因误操作或其他原因造成结帐数据不准确需反结帐时， 首先做好数据备份，在“帐务系统”“期末结帐” 中点击“取消上期结帐” 凭证反登帐，凭证反审核，凭证反签字，进销存反结帐。

如果本期出纳已结账或者固定资产已计提折旧， 要先出纳反结账和固定资产反计提折旧后再进行账务取消上期结帐

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